Intereses reales ¿Qué son y por qué debes tenerlos en cuenta?

Saber qué son los intereses reales de una hipoteca es como descubrir un mundo de oportunidades financieras, ya que estos están directamente relacionados con la deducción de impuestos y muchos factores más que te conviene conocer ahora mismo. Por ello, comencemos a ahondar en este tema de inmediato.

¿Qué son los intereses reales de una hipoteca?

Estos no son más que el rendimiento que obtienes en el pago de tu hipoteca después de descontar la pérdida del valor, producto de la inflación.

Igualmente, es importante que sepas la diferencia entre intereses nominales y reales: en el caso de la primera, expresa la capitalización de intereses obtenida por una cantidad de dinero prestada. En cambio, la tasa real refleja las ganancias netas porque resta los efectos de la inflación

Para calcular esto, según la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), solo tendrás que restar los intereses que pagaste durante el año por tu crédito hipotecario menos la tasa de inflación, que en el mes de marzo fue de 7.45 %.

¿Qué son los intereses reales de una hipoteca y su relación con el pago de impuestos?

Además de conocer qué son los intereses reales de una hipoteca, es importante saber de qué forma están relacionados con el pago de impuestos. Respecto a esto, en el artículo 151 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta (ISR) se establece que puedes realizar ciertas deducciones en tu declaración de impuestos anual, y esta parte deducible serán los intereses reales que pagaste durante el año.

Por ejemplo, si este año deseas deducir impuestos de tu crédito, y tu tasa de interés fue del 12 % mientras que la inflación fue del 6 %, entonces los intereses reales serán del 6 %.

¿Qué son los intereses reales de una hipoteca y cómo puedes aprovecharlos para deducir impuestos?

Teniendo en cuenta lo explicado anteriormente, podemos decir que para deducir tus impuestos, tendrás que considerar los siguientes factores:

 
• Los intereses a reducir serán los intereses reales.
 
• Debes contar con la constancia de intereses hipotecarios expedida por la institución financiera que otorgó el préstamo.
 
• Debes asegurarte que el crédito hipotecario sea otorgado por una institución que sea integrante del sistema financiero.

Igualmente, puedes deducir algunos gastos personales relacionados con la salud, educación, y donaciones.

Para ello, tendrás que ingresar a la página web oficial del Infonavit y seleccionar “Mi cuenta Infonavit”. Una vez allí, tendrás que registrarte o iniciar sesión y seguir estos pasos:

 
• Accede a la pestaña de “Mi Crédito”.
 
• Selecciona la opción de “Constancia de Intereses”.
 
• Elige el año fiscal que deseas consultar en la pestaña que está en la parte superior derecha del sitio web.
 
• Presiona el botón Consultar.
 
• Descarga e imprime el documento.

No obstante, como te comentamos anteriormente, es crucial que estos no superen el 15 % de tu ingreso anual o de 5 salarios mínimos.

El efecto de la inflación en créditos hipotecarios

Teniendo en cuenta que los intereses reales son la diferencia que existe entre la tasa de interés que se paga por el crédito hipotecario y la tasa de inflación del mismo año, podemos decir que mientras exista menor inflación, puede aumentar la posibilidad de que suban los intereses por deducir en tu declaración anual.

Igualmente, puede suceder que la tasa de interés del crédito resulte menor a la inflación. En este caso, el importe a deducir será nulo.

Entonces, sería:

Interés real = Interés nominal – ajuste por inflación

Por su parte, el ajuste por inflación consiste en multiplicar el saldo promedio de capital por el cambio en el índice nacional de precios al consumidor. Es decir, tendrás que calcular cuánto interés habría pagado esa inversión en ese periodo si su tasa fuera la inflación.

A ese cambio en el INPC se le llama “Factor de actualización”.

De esta forma quedaría:

Interés real = Interés nominal – (Saldo promedio x Factor de actualización)

También es importante destacar que la gran mayoría de las instituciones financieras que otorgan créditos emiten una constancia anual de intereses devengados.

Además, el sistema del Servicio de Administración Tributaria (SAT) tiene facturas y deducciones precargadas. Por lo que, no tendrás que realizar el cálculo tú obligatoriamente.

Entonces, independientemente de la tasa de interés que te impongan, una parte corresponderá a la compensación por la pérdida del valor adquisitivo a causa de la inflación. Ya que, de no existir la inflación, la tasa de interés nominal será exactamente igual a la tasa de interés real.

Conclusiones

Conocer qué son los intereses reales de una hipoteca es clave para aprovechar los beneficios tributarios y posibles deducciones. Sin embargo, el cálculo siempre puede complicarse, por ello te recomendamos utilizar nuestro simulador de crédito hipotecario, en el que solo tendrás que incluir unos cuantos datos para conocer cuánto podrías obtener de préstamo e incluso las cuotas que tendrías que pagar.